Secure 2.0 pozwala emerytom opóźniać RMD. Nie oznacza to, że muszą.

rozmiar czcionki

the Kod blokady 2.0 Daje oszczędzającym 72 i mniej niż dodatkowy rok, zanim będziesz musiał wypłacić pieniądze z kont emerytalnych. Ale to, że możesz odroczyć wymaganą minimalną dystrybucję (RMD), niekoniecznie oznacza, że ​​​​powinieneś, mówią doradcy finansowi.

Ustawa o powszechnej emeryturze została uchwalona pod koniec ubiegłego roku, podnosząc wiek RMD do 73 lat w 2023 r. z 72. Począwszy od 2033 r. wiek RMD wzrośnie do 75 lat.

Zmiany dotyczą bezpośrednio osób, które w tym roku kończą 72 lata, a które musiałyby uzyskać RMD do 1 kwietnia 2024 r. (USA najpierw przyznała karencję do wiosny następnego roku; we wszystkich kolejnych latach musi wziąć RMD do końca roku.) Twój RMD jest obliczany poprzez podzielenie salda konta emerytalnego na dzień 31 grudnia poprzedniego roku przez coś, co IRS nazywa „współczynnikiem długości życia”. Otrzymana kwota jest liczona jako dochód; Musisz wypłacić je ze swojego konta i będziesz musiał zapłacić od nich podatki. Zasady RMD mają zastosowanie do tradycyjnych IRA, jak również do planów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawcę, takich jak 401(k)s i 403(b)s.

Większość Amerykanów nie ma luksusu czekania, ponieważ aby żyć, potrzebują wypłat ze swoich kont emerytalnych. Ale wśród tych, którzy potrafią czekać, odkładanie nie zawsze jest najlepszym posunięciem. Jeśli opóźnisz RMD, a saldo konta emerytalnego wzrośnie, będziesz musiał wypłacić większą kwotę w przyszłym roku. (Nawet jeśli saldo konta pozostaje stabilne, będziesz musiał wypłacić więcej, ponieważ współczynnik oczekiwanej długości życia będzie niższy.) Dodatkowy dochód może zwiększyć nie tylko kwotę podatku dochodowego, ale także Twoje składki Medicare podkreślać.

„Niektóre ze starych podstawowych zasad, takie jak pozwolenie na odroczenie podatków tak długo, jak to możliwe, nie zawsze mają zastosowanie”, powiedział Josh Strange, certyfikowany planista finansowy i prezes Good Life Financial Advisors w NOVA w Aleksandrii. , Wirginia.

Bez kryształowej kuli pokazującej, jak radziły sobie rynki w tym roku, nie można powiedzieć, czy 72-latkowie skorzystaliby na corocznym odkładaniu RMD, przy wszystkich innych czynnikach równych. (Uczestnicy rynku zostali przebadani przez firmę Barron’s (oczekuje się, że S&P 500 zakończy rok wyżej niż obecny poziom). Ale co, jeśli wszystkie inne czynniki nie są równe? Załóżmy, że kończysz 72 lata, spodziewasz się, że w tym roku przejdziesz na emeryturę, aw przyszłym roku będziesz w niższym przedziale podatkowym. W takim przypadku odroczenie RMD do 2024 r. prawdopodobnie ma sens. Z drugiej strony, jeśli planujesz sprzedać swoje główne miejsce zamieszkania w przyszłym roku i zarobić ponad 250 000 USD zysków kapitałowych (lub 500 000 USD, jeśli jesteś małżeństwem i składasz wniosek wspólnie), możesz rozpocząć RMD w tym roku, aby uniknąć ewentualnego dodania RMD Większy do przyszłorocznych dochodów wraz z zyskami kapitałowymi. Może to zwiększyć Twoje składki Medicare w przyszłości.

Zamiast czekać, aż znajdziesz się na krawędzi RMD, aby zaplanować podatek, będziesz miał większą szansę na poradzenie sobie z konsekwencjami podatkowymi, jeśli zaczniesz z wieloletnim wyprzedzeniem. „Im wcześniej, tym lepiej” — powiedział Chris Yamano, partner w Crewe Advisors w Scottsdale w Arizonie. Częstym krokiem jest dokonanie konwersji Rotha po przejściu na emeryturę, ale przed osiągnięciem wieku RMD. W tym czasie prawdopodobnie będziesz w niższym przedziale podatkowym, więc przekształcenie tradycyjnego IRA w Roth IRA – albo od razu, albo rozłożone na kilka lat – oznacza, że ​​będziesz winien mniej podatków od przekazanej kwoty niż gdyby zrobiłeś to, gdy byłeś w wyższym przedziale.

Wycofanie się z kont emerytalnych przed zaplanowaniem może również przynieść korzyści. Na przykład, jeśli wczesne wycofanie środków pozwoliłoby opóźnić złożenie wniosku o Ubezpieczenie Społeczne do wieku 70 lat, aby otrzymać pełne świadczenia, warto to rozważyć. Lawrence Kotlikoff, profesor ekonomii na Uniwersytecie Bostońskim, który sprzedaje oprogramowanie do optymalizacji ubezpieczeń społecznych, Uruchomiono skrypt Dla domniemanej pary o wysokich dochodach po sześćdziesiątce, która planowała przejść na emeryturę i ubiegać się o ubezpieczenie społeczne w wieku 64 lat. Para mieszkała w Nowym Jorku i planowała poczekać do 75 roku życia, aby wziąć RMD. Korzystając ze swojego oprogramowania MaxiFi, odkrył, że czekanie do 75 roku życia byłoby mniej efektywne podatkowo dla tej pary niż inicjowanie płynnych wypłat w wieku 64 lat, ponieważ obniżka podatków stanu Nowy Jork i składek na ubezpieczenie zdrowotne przewyższyłaby wzrost podatków federalnych, które są winni od poprzednie wypłaty.

„To bardzo skomplikowana arytmetyka” — powiedział Kotlikow. „To naprawdę bardzo specyficzne dla danej osoby”.

Napisz do Elizabeth O’Brien na adres [email protected]